Cash flow Excel — vzor 2026 ke stažení zdarma
Stáhněte si profesionální cash flow vzor v Excelu — měsíční rozpis peněžních toků na 12 měsíců dopředu. Šablona obsahuje příjmy z prodeje, provozní výdaje, daně, mzdy a automatický výpočet konečného zůstatku.
cash-flow-vzor.xlsx
Excel šablona cash flow přehledu
Sdílet s kolegy
Vyplňujete šablony ručně?
AutoERP generuje tento doklad automaticky z dat ve vašem systému — žádné ruční přepisování, žádné chyby.
Vyzkoušet zdarma → Fakturační systém AutoERPCo musí obsahovat plán a přehled cash flow (peněžních toků) firmy?
Přehled o peněžních tocích (cash flow) sleduje skutečné příjmy a výdaje peněžních prostředků na bankovních účtech a v pokladně (na rozdíl od výsledovky, která sleduje výnosy a náklady dle okamžiku fakturace). Metodika vychází z § 18 odst. 1–2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a §§ 40–43 vyhlášky č. 500/2002 Sb. a slouží i k prevenci platební neschopnosti podle § 3 insolvenčního zákona č. 182/2006 Sb. Správný model cash flow dělí toky na:
- Počáteční stav peněžních prostředků: zůstatky na všech běžných účtech, v hotovostní pokladně a kontokorentní rámec na začátku období (týdne nebo měsíce).
- Provozní cash flow (Operating CF): inkaso pohledávek od zákazníků (podle reálné splatnosti, nikoliv data vystavení) mínus platby dodavatelům za materiál a služby, výplaty mezd, odvody ČSSZ/ZP, odvod DPH a zálohy na daň z příjmů.
- Investiční cash flow (Investing CF): výdaje na pořízení dlouhodobého majetku (CAPEX — stroje, vozidla, software) a příjmy z prodeje majetku.
- Finanční cash flow (Financing CF): čerpání a splátky bankovních úvěrů a leasingů, úroky, vklady společníků a výplata podílů na zisku (dividend).
- Konečný stav peněz a 13týdenní klouzavý výhled: okamžitá signalizace případného provozního propadu hotovosti (cash gap) s předstihem několika týdnů.
Aktualizujete tabulku cash flow každé pondělí ručně z banky? Vyzkoušejte online Cash Flow Predictor nebo sledujte živý výhled peněžních toků v finančním reportingu AutoERP.
Důvěřují nám firmy napříč obory
Sledujete cash flow ručně v Excelu jen jednou měsíčně po uzávěrce? ERP systém AutoERP počítá cash flow v reálném čase z vystavených faktur, objednávek a bankovního výpisu — vidíte realitu, ne tabulku zastaralou o měsíc.
Realita po prvním roce
Proč Excel selhává, když firma roste
Šablona je super pro první fakturu. Druhý rok provozu už znamená týden ručního přepisování měsíčně. Tady je co dělají firmy, které z toho vyrostly.
Přepisujete data ručně mezi Excelem a fakturami
AutoERP generuje doklady z dat ve sklady, CRM a zakázkách jedním klikem.
Soubor padá nad 50 řádky a tým si posílá různé verze e-mailem
Cloudové AutoERP funguje pro 5 i 500 uživatelů. Jediná verze, audit log, role a přístupy.
Když potřebujete reporting, hodiny lepíte SVERWEIS a kontingenční tabulky
AutoERP má reporting v reálném čase — peníze, sklad, zakázky, výrobu — bez exportů.
Stáhněte si šablonu — a pak ji jednou provždy zahoďte.
AutoERP od 3 450 Kč/měs. Bez licencí za uživatele u firemních tarifů. 30 dní zdarma.
Proč AutoERP
Plánujte cash flow z reálných dat — ne z odhadu
Excel vzor je dobrý začátek, ale po pár měsících přestane stačit. AutoERP počítá cash flow automaticky z vašich faktur, objednávek a bankovního výpisu — vidíte realitu, ne tabulku.
Reálná data místo odhadů
Cash flow se počítá automaticky z vystavených faktur, přijatých objednávek a bankovního výpisu. Žádné ruční přepisování čísel z různých zdrojů.
Predikce na 90 dní dopředu
Systém vidí, kdy přijdou platby od zákazníků (dle splatnosti faktur) a kdy odejdou platby dodavatelům. Víte, jestli budete za měsíc v plusu, nebo budete potřebovat úvěr.
Automatické párování plateb
Importujte bankovní výpis — AutoERP automaticky spáruje příchozí platby s vystavenými fakturami. Cash flow se aktualizuje v reálném čase, ne jednou měsíčně.
Hlídání pohledávek po splatnosti
Pohledávky po splatnosti jsou největší zabiják cash flow. AutoERP posílá automatické upomínky a hlídá, kdo dluží a od kdy.
Scénáře what-if
Co se stane, když ztratíme největšího zákazníka? Co když dodavatel zvedne ceny o 10 %? AutoERP simuluje různé scénáře, abyste mohli rozhodovat s daty, ne s pocitem.
Reporting pro banku a investora
Cash flow report v PDF formátu pro banku, investora nebo dotační program — vygenerujte za 30 sekund. Součást kompletního ERP systému AutoERP.
Návod krok za krokem
Jak vyplnit cash flow Excel vzor
Otevřete šablonu a doplňte počáteční zůstatek
V první buňce sloupce "Leden" doplňte počáteční zůstatek na bankovním účtu k 1. lednu (nebo k libovolnému počátečnímu měsíci). Tento údaj je základem pro všechny další výpočty — všechny zůstatky se počítají od něj.
Vyplňte plánované příjmy z prodeje
Do řádku "Příjmy z prodeje" zapište očekávané příjmy v každém měsíci. Vycházejte ze sjednaných smluv, opakujících se zákazníků a obchodního plánu. Buďte konzervativní — radši plánujte 80 % očekávaných příjmů než 100 %.
Doplňte fixní provozní výdaje
Mzdy (včetně odvodů zaměstnavatele — hrubá mzda + sociální pojištění 24,8 % z vyměřovacího základu, § 7 odst. 1 písm. a) zákona č. 589/1992 Sb., a zdravotní pojištění dle zákona č. 592/1992 Sb.), nájemné, energie, internet, telefony, software a další pravidelné výdaje. Tyto položky se opakují každý měsíc se stejnou nebo podobnou výší.
Naplánujte daně a odvody
Termín DPH (daňové přiznání obvykle do 25 dnů po skončení zdaňovacího období — kalendářního měsíce, u čtvrtletních plátců čtvrtletí; ověřte v § 101 zákona o DPH), zálohy na daň z příjmů (při poslední známé daňové povinnosti do 30 000 Kč se neplatí, od 30 000 do 150 000 Kč 15. 6. a 15. 12., nad 150 000 Kč 15. 3., 15. 6., 15. 9. a 15. 12.; § 38a zákona o daních z příjmů), odvody sociálního a zdravotního pojištění OSVČ. Termíny si zaneste do správných měsíců.
Doplňte variabilní výdaje a investice
Marketing, nákupy zboží a materiálu, plánované investice (auto, technologie, software), splátky úvěrů. Variabilní výdaje plánujte konzervativně, abyste si nechali rezervu na neočekávané situace.
Sledujte konečný zůstatek a včas reagujte
Šablona automaticky počítá konečný zůstatek = počáteční zůstatek + příjmy - výdaje v každém měsíci. Pokud vidíte záporný zůstatek dopředu, máte čas reagovat — vyjednat platební podmínky, urychlit fakturaci nebo zajistit kontokorent. Pro automatický cash flow z reálných dat zkuste Cash flow prediktor AutoERP.
Časté otázky
Otázky o cash flow plánování
Jak sestavit cash flow plán krok za krokem (Excel i ERP)
Cash flow plán je jednoduchý nástroj — tabulka, kde v řádcích máte kategorie příjmů a výdajů a ve sloupcích jednotlivé měsíce. Princip se nemění od Excelu po enterprise ERP, mění se jen automatizace. Postup je následující:
Stanovte plánovací horizont a frekvenci. Pro provozní řízení 3 měsíce týdně, pro strategické plánování 12 měsíců měsíčně. Krátký horizont = pozdě reagujete, dlouhý = vysoká nepřesnost. Ideální kompromis: 12 měsíců dopředu, aktualizace každý měsíc.
Doplňte počáteční zůstatek. Stav peněz na všech bankovních účtech a v pokladně k 1. dni plánovacího období. To je startovní bod, od kterého se počítají všechny zůstatky.
Plánujte příjmy konzervativně. Sjednané smlouvy, opakující se zákazníci, sezónní očekávání. Doporučujeme 80 % očekávaných příjmů — vytváří rezervu na výpadky. Berte v úvahu reálnou splatnost, ne datum vystavení faktury.
Rozdělte výdaje na fixní a variabilní. Fixní (mzdy, nájemné, energie, software) jsou předvídatelné. Variabilní (marketing, materiál, investice) plánujte konzervativně — výdaje rostou rychleji než příjmy.
Naplánujte daně a odvody do správných měsíců. DPH — daňové přiznání obvykle do 25 dnů po skončení zdaňovacího období (kalendářního měsíce, u čtvrtletních plátců čtvrtletí; ověřte v § 101 zákona o DPH). Zálohy na daň z příjmů: při poslední známé daňové povinnosti do 30 000 Kč se neplatí, od 30 000 do 150 000 Kč 15. 6. a 15. 12., nad 150 000 Kč 15. 3., 15. 6., 15. 9. a 15. 12. (§ 38a zákona o daních z příjmů). Zálohy OSVČ na zdravotní pojištění do 8. dne následujícího měsíce (§ 7 odst. 2 zákona č. 592/1992 Sb.), na sociální pojištění do konce kalendářního měsíce, za který se záloha platí (§ 14a odst. 1 zákona č. 589/1992 Sb.).
Sledujte odchylky a včas reagujte. Po skončení každého měsíce porovnejte plán se skutečností. Pokud reálné příjmy systematicky zaostávají o 20 % a více, přehodnoťte obchodní plán. Pokud vidíte záporný zůstatek 2 měsíce dopředu, jednejte: vyjednání platebních podmínek, kontokorent, urychlení fakturace.
Cash flow versus zisk z účetního pohledu
Cash flow není čistě účetní pojem — je to nástroj řízení likvidity. České účetnictví ho nicméně promítá do několika oblastí, které je dobré znát. Pro velké firmy je výkaz cash flow součástí účetní závěrky.
- § 18 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví. Účetní závěrka obchodních společností zahrnuje i přehled o peněžních tocích (cash flow statement); malé a mikro účetní jednotky ho nejsou povinny sestavovat (§ 18 odst. 2). Pro malé firmy je tedy dobrovolný, ale velmi doporučený.
- Vyhláška č. 500/2002 Sb. Člení přehled o peněžních tocích na provozní, investiční a finanční činnost. Použitelné jako vzor i pro interní cash flow plány.
- Provozní cash flow. Příjmy z prodeje minus výdaje na provoz — mzdy, nájemné, materiál, energie. Toto je „motor firmy“ — pokud je dlouhodobě záporný, firma má strukturální problém.
- Investiční cash flow. Nákupy strojů, vozidel, technologií. U zdravé rostoucí firmy bývá záporný — investuje do růstu.
- Finanční cash flow. Úvěry, splátky, vklady společníků, dividendy. Bilancuje, jak firma řeší rozdíl mezi provozním a investičním cash flow.
- EBITDA vs cash flow. EBITDA je účetní zisk před úroky, daní, odpisy a amortizací. Cash flow je reálný pohyb peněz. Mohou se výrazně lišit — firma s vysokou EBITDA může mít záporný cash flow, pokud zákazníci platí pozdě.
- 13týdenní cash flow. Mezinárodní standard pro řízení likvidity v krizi (turnaround management). Plánuje se týdně na 13 týdnů dopředu — ideální pro firmu s napjatým cash flow.
- Smluvní splatnost a § 1963 OZ. U vztahů mezi podnikateli je výchozí splatnost ceny 30 dnů; splatnost delší než 60 dnů lze sjednat jen výslovně a pokud to není pro věřitele zvláště nevýhodné (§ 1963 odst. 1 a 2; 60 dní = ~ 9 týdnů cash flow latence). Krátká splatnost na vstupu (vy fakturujete) a dlouhá na výstupu (vám fakturují) je nejčastější příčina cash flow problému.
Právní rámec (zdroje na zakonyprolidi.cz, ověřeno 21. 10. 2026): § 18 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví • vyhláška č. 500/2002 Sb. — členění přehledu o peněžních tocích • § 1963 zákona č. 89/2012 Sb. — splatnost u vztahů mezi podnikateli • § 38a zákona č. 586/1992 Sb. — zálohy na daň z příjmů • § 7 odst. 1 zákona č. 589/1992 Sb. a § 14a téhož zákona — pojistné na sociální zabezpečení • § 7 odst. 2 zákona č. 592/1992 Sb. — zálohy na zdravotní pojištění OSVČ. Pro konkrétní účetní zacházení konzultujte daňového poradce.
Cash flow z reálných dat — ne z odhadu v Excelu
Excel cash flow je odhad. Otevřete tabulku, ručně vyplníte plánované příjmy a výdaje, podíváte se na konečný zůstatek a doufáte, že realita bude dost blízko. Po měsíci zjistíte, že tři velké faktury přišly o 14 dní později a marketing utratil o 30 % víc — a celý plán je k ničemu.
AutoERP cash flow se počítá automaticky z reálných dat: vystavené faktury (kdy mají splatnost), přijaté objednávky (kdy budou fakturovány), bankovní výpis (skutečné platby), neuhrazené závazky vůči dodavatelům. Predikce na 90 dní dopředu vidí, kdy přijdou platby a kdy musíte sami zaplatit.
Při napojení na fakturační systém, automatické párování plateb a hlídání pohledávek po splatnosti vidíte cash flow v reálném čase. Když se objeví záporný výhled, máte 30+ dní na reakci — ne 3 dny po uzávěrce, kdy už je pozdě.
AutoERP pilíře
Prozkoumejte další moduly AutoERP
ERP systém
Kompletní řízení firmy — výroba, sklad, CRM, fakturace v jednom systému.
Otevřít stránkuCRM systém
Řízení obchodu, kontaktů a kampaní napojené na objednávky a fakturaci.
Otevřít stránkuSkladový systém
WMS se čtečkou čárových kódů, FIFO/FEFO, inventury a pohyby skladem.
Otevřít stránkuVýrobní systém
Plánování kapacit, kusovníky, zakázky a výrobní terminál v reálném čase.
Otevřít stránkuAutoERP Toolkit
Bezplatné nástroje pro účetnictví a fakturaci
Stáhněte si zdarma malé pomocné aplikace, které doplní Excel šablonu o automatizaci. Pro Windows, macOS i online verzi v prohlížeči.
Související vzory a návody
Další šablony zdarma a praktické návody k tomuto tématu.
Cash flow 13 týdnů
Cash Flow prediktorCash Flow prediktor
Fakturační program zdarmaFakturační program zdarma
Příjmový pokladní doklad vzorVzor příjmového pokladního dokladu — náležitosti pro účetnictví.
Výdajový pokladní doklad vzorVzor výdajového pokladního dokladu — správné vyplnění a evidence.
Faktura vzorVzor faktury zdarma ke stažení (XLSX) — náležitosti podle zákona o DPH.
Bára Ondroušková
Obchodní ředitelka
Plánujte z reálných dat
Chcete cash flow počítat automaticky?
AutoERP automaticky počítá cash flow z vašich faktur, objednávek a bankovního výpisu — bez ručního přepisování. Od 3 450 Kč/měsíc bez licencí za uživatele u firemních tarifů.
Pošleme vám ceník a ozveme se
Nebo zavolejte: +420 772 727 746
Podpora a provoz
Další stránky pro podporu a onboarding
Instalace, kontakt a znalostní báze pro hladký provoz systému.
Cash flow 13 týdnů
Cash flow 13 týdnů
Cash Flow prediktor
Cash Flow prediktor
Fakturační program zdarma
Fakturační program zdarma
Reporting a analytika
Pokročilé reporty, dashboardy a analytika dat ze všech modulů AutoERP na jednom místě.
Příjmový pokladní doklad vzor
Vzor příjmového pokladního dokladu — náležitosti pro účetnictví.
Ganttův diagram Excel vzor
Ganttův diagram Excel vzor
Zápis z porady vzor
Vzor zápisu z porady zdarma — úkoly, termíny a odpovědnosti přehledně.
Skladová karta vzor
Vzor skladové karty zdarma — evidence zásob a pohybů v Excelu.
Kniha jízd vzor
Vzor knihy jízd zdarma — evidence jízd pro daňové účely.